Отличия лизинга от кредита

Помимо обычного кредитования, в Украине развивается такая форма финансовых отношений, как лизинг. Деятельность лизинговой компании для многих сложна для понимания, некоторые жители страны не видят разницы между этими двумя формами целевого займа. В статье мы объясним, чем отличается лизинг от кредита.

Разберемся с понятиями

Кредит – это форма отношений, при которой кредитор предоставляет заемщику финансовую сумму для приобретения товара (в случае целевого кредита) или без определенной цели. При этом заем выдается на установленный срок и под ежемесячный процент. Если кредит предоставляется на покупку имущества, транспорта или другого товара, он выступает залогом для гарантии возврата средств.

Лизинг – это вид договорных отношений, при которых лизингодатель предоставляет получателю имущество или товар в аренду. В этом случае также оформляется договор под определенные проценты. Компания, предоставляющая услугу, выкупает товар у продавца и становится его собственником. А затем уже заемщик выплачивает полную стоимость. По условиям договора клиент может либо выкупить имущество по окончании договора, либо вернуть его в пользование компании.

Сравнительный анализ ключевых моментов

Эти два типа кредитов направлены на то, чтобы привлечь средства и приобрести имущество, поэтому у них есть схожие черты:

1. Срок устанавливают стороны договора.
2. Клиент должен внести первый взнос. В некоторых случаях в нем нет необходимости, но это зависит от инвестора.
3. Заемщик должен ежемесячно вносить сумму, установленную договором. Лизинговая компания может конфисковать имущество в случае неуплаты более 30 дней. В этом случае лучше взять микрокредит, чтобы не попасть под санкции. Например, сервис Новые Кредиты предоставляет возможность займа на сумму до 10 000 грн.

Основные отличия лизинга от кредита представлены в таблице:

Фактор	Лизинг	Кредит
Амортизация	Можно использовать ускоренную амортизацию и экономить на налогообложении	Стандартная амортизация
График платежей	Выстраивается под клиента	Установлен жесткий график по двум схемам: аннуитетной и дифференцированной
Расходы	Лизинговая компания может брать на себя все платежи, которые будут включены в сумму погашения долга	Только проценты, начисленные по условиям договора
НДС	Ежемесячно возмещается из бюджета	Взимается единовременно в момент заключения сделки купли-продажи
Схема платежей	Простой платеж	Состоит из тела кредита и процентов, которые на него начисляются. При частичном досрочном погашении может изменяться
Кто собственник	Компания-лизингодатель	Заемщик
Объекты приобретения	Движимое и недвижимое имущество, кроме земельных участков	Все, что не запрещено банком
Какие документы подписывают стороны	Договор лизинга и страхования	Договор купли-продажи, кредита, страхования и залога

Главное отличие этих двух форм договорных отношений – право собственности. Стать клиентом лизинговой компании выгодно в следующих случаях:

• существует риск отчуждения имущества у заемщика;
• нет возможности ежемесячно выплачивать определенную сумму;
• чтобы не тратить время на оформление страхового договора, уплату налогов и регистрацию объекта;
• нет возможности сразу оплатить дополнительные услуги, например, страхование.

В некоторых случаях лизинговые компании предоставляют возможность оплаты сезонно или частями в разном объеме. Например, если речь идет о сельскохозяйственной технике: заемщик летом платит больше, а зимой, не в сезон, – меньше.

Преимущества и недостатки кредита и лизинга

В Украине чаще всего в лизинговые организации обращаются при покупке автомобиля. На примере автокредита рассмотрим основные плюсы и минусы двух форм договорных отношений.

Преимущества

Кредит:

• Получение права собственности после подписания договора.
• Платеж включает только тело кредита и проценты, поэтому во многих случаях ежемесячный взнос меньше, чем при лизинге.
• Возможность самостоятельно выбрать страховую компанию.
• Возможность проводить техосмотр и тюнинг по своему усмотрению.
• Более высокая распространенность и надежность организации.

Лизинг:

• Минимальный первоначальный взнос (страховку и другие расходы оплачивает компания).
• Минимальный пакет документов для оформления.
• Услуги СТО можно включить в платежи.
• Возможность выкупа по остаточной стоимости.
• Администрирование страхования берет на себя лизинговая компания

Недостатки

Кредит:

• Дополнительные расходы по страховке и регистрации сразу оплачивает заемщик.
• Большой пакет документов для оформления.
• Услуги СТО заемщик берет на себя.

Лизинг:

• Размер ежемесячного платежа выше.
• Нет права собственности на автомобиль.
• Небольшое количество компаний с высоким уровнем доверия.

Что выгоднее?

С финансовой точки зрения лизинг является более выгодным, так как с заемщика снимается необходимость уплаты НДС, дополнительных расходов, а также присутствует фактор экономии времени. Главный минус в том, что заемщик получает право собственности и может распоряжаться имуществом по своему усмотрению только после полной выплаты кредита. На время выплаты лизинга выдаются разрешительные документы на пользование. Такую форму договорных отношений стоит выбирать при сотрудничестве с проверенными компаниями.

Из этого следует, что пользоваться услугами лизинга стоит заемщикам, которые уверены в своей платежеспособности.