Відмінності лізингу від кредиту

Крім звичайного кредитування, в Україні розвивається така форма фінансових відносин як лізинг. Діяльність лізингової компанії для багатьох важко зрозуміти, деякі жителі країни не бачать різниці між цими двома формами цільової позики. У статті ми пояснимо, чим відрізняється лізинг від кредиту.

Розберемося з поняттями

Кредит – це форма відносин, при якій кредитор надає позичальникові фінансову суму для придбання товару (у разі цільового кредиту) або без певної мети. При цьому позика видається на визначений термін і під щомісячний відсоток. Якщо кредит надається на покупку майна, транспорту чи іншого товару, він виступає заставою для гарантії повернення коштів.

Лізинг – це вид договірних відносин, при яких лізингодавець надає отримувачу майно чи товар в оренду. У цьому випадку також оформляється договір під певні відсотки. Компанія, яка надає послугу, викуповує товар у продавця і стає його власником. А потім вже позичальник сплачує повну вартість. За умовами договору клієнт може або викупити майно після закінчення договору, або повернути його в користування компанії.

Порівняльний аналіз ключових моментів

Ці два типи кредитів спрямовані на те, щоб залучити кошти і придбати майно, тому у них є схожі риси:

1. Термін встановлюють сторони договору.
2. Клієнт повинен сплатити перший внесок. У деяких випадках в ньому немає потреби, але це залежить від інвестора.
3. Позичальник повинен щомісяця вносити суму, встановлену договором. Лізингова компанія може конфіскувати майно у разі несплати більш ніж 30 днів. В цьому випадку краще взяти мікрокредит, щоб не потрапити під санкції. Наприклад, сервіс Нові Кредити надає можливість позики на суму до 10 000 грн.

Основні відмінності лізингу від кредиту представлені в таблиці:

Фактор	Лізинг	Кредит
Амортизація	Можна використовувати прискорену амортизацію та економити на оподаткуванні	Стандартна амортизація
Графік платежів	Вибудовується під клієнта	Встановлений жорсткий графік за двома схемами: ануїтетною та диференційованою
Витрати	Лізингова компанія може брати на себе всі платежі, які будуть внесені в суму погашення боргу	Тільки відсотки, нараховані за умовами договору
ПДВ	Щомісяця відшкодовується з бюджету	Стягується одноразово в останній момент укладання угоди купівлі-продажу
Схема платежів	Простий платіж	Складається з тіла кредиту та відсотків, які на нього нараховуються. При частковій достроковій виплаті може змінюватися
Хто власник	Компанія лізингодавець	Позичальник
Об’єкти придбання	Рухоме і нерухоме майно, крім ділянок землі	Все, що не заборонено банком
Які документи підписують сторони	Договір лізингу та страховки	Договір купівлі-продажу, кредиту, страховки та застави

Головна відмінність цих двох форм договірних відносин – право власності. Стати клієнтом лізингової компанії вигідно в таких випадках:

• існує ризик відчуження майна у позичальника;
• немає можливості щомісяця виплачувати певну суму;
• щоб не витрачати час на оформлення страхового договору, сплату податків і реєстрацію об’єкта;
• немає можливості відразу оплатити додаткові послуги, наприклад, страхування.

У деяких випадках лізингові компанії надають можливість оплати сезонно або частинами в різному обсязі. Наприклад, якщо мова йде про сільськогосподарську техніку: позичальник влітку платить більше, а взимку, не в сезон, – менше.

Переваги та недоліки кредиту та лізингу

В Україні найчастіше в лізингові організації звертаються при покупці автомобіля. На прикладі автокредиту розглянемо основні плюси та мінуси двох форм договірних відносин.

Переваги

Кредит:

• Отримання права власності після підписання договору.
• Платіж включає тільки тіло кредиту і відсотки, тому в багатьох випадках щомісячний внесок менше, ніж у лізингу.
• Можливість самостійно обрати страхову компанію.
• Можливість проводити техогляд і тюнінг на свій розсуд.
• Більш висока поширеність і надійність організації.

Лізинг:

• Мінімальний початковий внесок (страховку та інші витрати оплачує компанія).
• Мінімальний пакет документів для оформлення.
• Послуги СТО можна включити в платежі.
• Можливість викупу за залишковою вартістю.
• Адміністрування страхування бере на себе лізингова компанія

Недоліки

Кредит:

• Додаткові витрати по страховці та реєстрації відразу оплачує позичальник.
• Великий пакет документів для оформлення.
• Послуги СТО позичальник бере на себе.

Лізинг:

• Розмір щомісячного платежу вище.
• Немає права власності на автомобіль.
• Невелика кількість компаній з високим рівнем довіри.

Що вигідніше?

З фінансової точки зору лізинг є вигіднішим, бо з позичальника знімається необхідність виплати ПДВ, додаткових витрат, а також є фактор економії часу. Головний мінус в тому, що позичальник отримує право власності та може розпоряджатися майном на свій власний розсуд тільки після повної сплати кредиту. На час виплати лізингу видаються дозвільні документи на користування. Таку форму договірних відносин варто обирати в разі співпраці з перевіреними компаніями.

З цього випливає, що користуватися послугами лізингу варто позичальникам, які впевнені у своїй платоспроможності.